経営計画書の作り方｜社員が読んで動ける計画書にするポイント

執筆：株式会社リンクアンドプラクシス 代表取締役 荒井紀洋（仕組み経営コーチ）

この記事の要点

• 経営計画が実行されないのは、スタッフが日々使えるものになっていないからです。

• 仕組み経営の経営計画書には、数字に加えて理念・戦略・組織図・リスク対応・仕事のルールまで入れます。

• つくる・伝える・追いかけるの3つがそろって、計画は実行されます。

毎年、金融機関に提出するために経営計画をつくっている。けれど、スタッフはその中身を知らないし、社長自身も年度の途中で見返すことはほとんどない。経営計画が「つくって終わり」になっている会社は、決して少なくありません。

経営計画が実行されない理由は、それが数字の積み上げだけでできていて、スタッフが日々の仕事で使えるものになっていないからです。

経営計画書に入れたいもの

仕組み経営でいう経営計画書は、社長の頭の中にある考えを、全員が読める形にまとめたものです。数字の計画に加えて、次のような内容を盛り込みます。

• 理念体系：創業の想い、会社の存在理由、大切にする価値観、ビジョン

• 事業環境の認識：業界や競合、社会の変化と、自社の対応

• 3年後の目標と指標、それを実現する仕組みの計画

• 現在と目標達成時の組織図

• 数値計画（中期・単年度の利益計画、資金の計画）

• 想定されるリスクと、起きたときの対応策

• 仕事のガイドライン（会議、委任、人事、ハラスメント防止などのルール）

これだけそろうと、スタッフは「会社がどこへ向かい、そのために自分は何をすればよいか」を一冊で確認できます。

関係者が「勧めたくなる会社」を描く

計画をつくる前に、ぜひ考えていただきたい問いがあります。「数年後、スタッフが家族に自社で働くことを勧めたとしたら、何と言って勧めるか」。同じように、お客様、取引先、金融機関の立場でも考えてみます。この答えが、計画の中心になるメッセージになります。

発表して、追いかける

経営計画書は、発表会でスタッフに直接伝えることで力を持ちます。そして、計画通りに進んでいるかを確認する会議の日程まで、あらかじめ決めておきます。つくる、伝える、追いかける。この3つがそろって、初めて計画は実行されます。

私も医療機関で就業規則や諸規程の立案・改訂に携わってきましたが、ルールは書いて終わりではなく、周知と運用まで設計して初めて機能するものだと感じています。

弊社では、経営計画が実行されずスタッフに伝わらないという不満をお持ちの経営者に、理念から数字までを一冊にまとめる経営計画書づくりの支援を提供し、その不満を取り除くお手伝いをしています。

次の行動： 「数年後、スタッフが家族にこの会社を勧めるとしたら何と言うか」を一文で書いてみてください。

よくある質問

Q. 経営計画書は誰が読むものですか？

A. 金融機関だけでなく、スタッフ全員が読むものです。会社がどこへ向かい、そのために自分は何をすればよいかを確認できる一冊にします。

Q. つくった後は何をすればいいですか？

A. 発表会でスタッフに直接伝え、計画通りに進んでいるかを確認する会議の日程まで、あらかじめ決めておきます。

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この記事を書いた人

荒井紀洋（株式会社リンクアンドプラクシス 代表取締役）

仕組み経営コーチ、社会保険労務士、採用定着士、経営心理士、医療労務コンサルタント、承認ファシリテーター。医療機関で約12年、人事・労務や事務長・事務局長として組織運営に携わり、150名以上の医療・介護職の採用に関わってきました。現在は医療・福祉と地域ビジネスの経営者を対象に、ビジョンから組織をつくる仕組み化を支援しています。